Omkostningsstruktur

Dette arbejdsark hjælper dig med tydeligt at identificere og organisere omkostningerne ved drift af dit micro-credential-program. Det er afgørende for budgetlægning, gebyrsætning og økonomisk bæredygtighed.

Arbejdsarket besvarer følgende spørgsmål:

1. Hvad er de primære omkostninger ved et micro-credential-program?
2. Hvordan beregnes de samlede omkostninger?
3. Hvordan fastsætter man break-even-punktet og profit?

Sådan bruger du arbejdsarket:

1. Identificér omkostninger

Omkostninger opdeles i faste og variable kategorier. Notér omkostningens navn og beløb.

Faste omkostninger: Uændrede uanset deltagerantal. Eksempler:

• Underviserlønninger (fast kontrakt)
• Uddannelsesfaciliteter (lokaleleje, forsyninger, udstyr)
• Softwarelicenser og platformgebyrer (LMS)
• Kursusudvikling (indhold og materialer)
• Markedsføring (fast kampagneudgift)
• Administrative lønninger

Variable omkostninger: Afhænger af antal deltagere, kursuslængde og leveringsform. Eksempler:

• Materialer pr. deltager (træningsmaterialer, udstyr)
• Timelønnede undervisere (afhænger af deltagerantal)
• Certificering eller vurderingsgebyrer (pr. gennemførelse)
• Lokaleleje (ved behov for ekstra plads)
• Teknologi- og platformomkostninger (brugerafhængige)

2. Beregn samlede omkostninger

Læg faste og variable omkostninger sammen.

Total omkostning = faste omkostninger + (variable omkostninger pr. deltager × antal deltagere)

Eksempel:

• Faste omkostninger: 26.000 kr.
• Variable omkostninger: 7.500 kr. (for 20 deltagere)
• Samlet omkostning = 26.000 kr. + 7.500 kr. = 33.500 kr.

3. Fastlæg kursusgebyr

• Overvej at lave et detaljeret supplerende budget for hvert kursus.
• Beregn break-even-punktet: Antal deltagere, der dækker omkostningerne.
• Bestem fortjenstmargen: Fx en fortjenstmargen på 20 %:

1. Mål for overskud: 33.500 kr. × 0,20 = 6.700 kr.
2. Samlet indtægtsmål: 33.500 kr. + 6.700 kr. = 40.200 kr.
3. Kursusgebyr pr. deltager: 40.200 kr. ÷ 20 = 2.010 kr.

Tips til effektiv brug:

• Overvej hovedaktiviteter, ressourcer og partnere: Disse elementer påvirker omkostningerne mest.
• Regelmæssig gennemgang: Opdatér løbende omkostninger for præcise budgetter.
• Match omkostninger med værdi: Sikr, at udgifter skaber en værdifuld læringsoplevelse.
• Profitanalyse: Dæk omkostninger og skab rum for geninvestering i kvalitet og vækst.